Immobilier 2025 : Les lois de finances qui vont transformer le marché pour les particuliers et les professionnels

À partir du 1er avril 2025, le marché immobilier français connaîtra des bouleversements significatifs suite à l’adoption de la loi de finances 2025. Ces mesures, visant à relancer la construction, faciliter l’accès à la propriété et encourager la location abordable, auront des répercussions directes pour les particuliers comme pour les professionnels. Chez Pretx.fr, courtier spécialisé en rachat de crédit, nous vous aidons à anticiper ces évolutions et à optimiser vos projets immobiliers. Voici un décryptage détaillé des principales réformes et de leurs impacts concrets.

Le prêt à taux zéro (PTZ) élargi : un coup de pouce renforcé pour les primo-accédants

Détails de la mesure

Le prêt à taux zéro (PTZ), réservé aux primo-accédants, sera profondément remanié à partir du 1er avril 2025. Selon les annonces du gouvernement, ce dispositif, qui devait initialement s’éteindre fin 2023, est prolongé jusqu’au 31 décembre 2027 avec des conditions élargies. Désormais, il concernera tous les logements neufs, y compris les maisons individuelles, sur l’ensemble du territoire français, supprimant ainsi les restrictions précédentes en zones B2 et C (où seules les habitations collectives étaient éligibles). De plus, le PTZ pourra financer jusqu’à 40 % du coût total de l’opération pour les ménages les plus modestes, contre 20 à 40 % selon les zones auparavant.

Les plafonds de ressources restent inchangés pour 2025 : par exemple, un couple sans enfant en zone A (grandes métropoles) devra justifier d’un revenu fiscal de référence (RFR) inférieur à 49 000 €, tandis qu’en zone C (zones rurales), ce seuil tombe à 33 000 €. Un simulateur officiel est disponible sur le site du ministère du Logement pour vérifier son éligibilité.

Impact pour les particuliers

Cette refonte devrait bénéficier à environ 150 000 ménages supplémentaires par an, selon les estimations du ministère de la Transition écologique. Pour un achat de 250 000 € en zone B1, un couple avec un enfant (RFR de 40 000 €) pourrait obtenir un PTZ de 100 000 €, remboursable sans intérêt sur 20 à 25 ans, selon son profil. Cela réduit mécaniquement le coût du crédit principal et allège les mensualités.

Impact pour les professionnels

Pour les promoteurs et constructeurs, cette extension du PTZ devrait relancer la demande de maisons individuelles, un segment en chute libre depuis 2022 (-30 % de permis de construire déposés). Cependant, la hausse des coûts des matériaux (+15 % en moyenne depuis 2021) pourrait limiter l’effet de cette mesure si les prix des logements neufs restent élevés.

Le rôle de Pretx.fr

Chez Pretx.fr, nous analysons votre situation pour maximiser vos aides (PTZ, subventions locales) et proposons un rachat de crédit pour regrouper vos prêts existants, réduisant ainsi vos charges mensuelles et facilitant l’accès à ce dispositif.

Hausse des droits de mutation (DMTO) : une charge supplémentaire à anticiper

Détails de la mesure

Les droits de mutation à titre onéreux (DMTO), inclus dans les frais de notaire, pourront être augmentés de 0,5 point par les départements volontaires entre le 1er avril 2025 et le 31 mars 2028. Le taux maximal passerait ainsi de 4,5 % à 5 % dans les départements optant pour cette hausse. Par exemple, pour un bien de 300 000 €, cela représente une augmentation de 1 500 € des frais d’acquisition. Une exonération est toutefois prévue pour les primo-accédants achetant leur résidence principale, à condition de conserver le bien au moins 5 ans.

Impact pour les particuliers

Selon une étude de l’Union notariale, 60 % des départements envisagent d’appliquer cette hausse pour compenser la baisse des recettes fiscales liée à la suppression progressive de la taxe foncière sur les propriétés bâties. À Paris, où le taux est déjà à 4,5 %, les frais de notaire pour un appartement de 500 000 € passeront de 36 000 € à 38 500 €, soit une augmentation notable pour les acheteurs. Les secundo-accédants et investisseurs seront les plus touchés, tandis que les primo-accédants protégés devront s’assurer de respecter les conditions d’exonération.

Impact pour les professionnels

Les agents immobiliers et notaires craignent une légère baisse des transactions dans les zones appliquant la hausse, estimée à -5 % par la FNAIM, surtout pour les biens de moyenne gamme (200 000 à 400 000 €). Cela pourrait ralentir la rotation des stocks dans certains marchés tendus.

Exonération des dons familiaux : un levier pour financer son projet

Détails de la mesure

À partir du 1er avril 2025 et jusqu’au 31 décembre 2026, les dons familiaux destinés à l’achat ou à la construction d’une résidence principale, ou à des travaux de rénovation énergétique, seront exonérés de droits de mutation dans la limite de 100 000 € par donateur et 300 000 € par bénéficiaire (cumulable sur plusieurs dons). Le bien doit être conservé 5 ans minimum. Par exemple, un couple recevant 50 000 € de chaque parent (soit 200 000 € au total) pourra utiliser cette somme sans payer les 7 à 10 % de droits habituels.

Impact pour les particuliers

Cette mesure cible principalement les jeunes ménages. Selon l’Insee, 25 % des primo-accédants en 2023 ont bénéficié d’un apport familial ; ce pourcentage pourrait grimper à 35 % avec cette exonération. Pour un bien de 250 000 €, un don de 50 000 € réduit l’emprunt à 200 000 €, diminuant les intérêts de 15 000 € sur 20 ans (taux de 3,5 %).

Impact pour les professionnels

Les entreprises de travaux de rénovation énergétique (isolation, pompes à chaleur) devraient voir une hausse de la demande, estimée à +20 % par la Capeb, grâce aux fonds libérés pour ces projets.

Loc’Avantages prolongé : une opportunité pour les bailleurs

Détails de la mesure

Le dispositif Loc’Avantages, qui encourage les propriétaires à louer à des loyers modérés, est prolongé jusqu’au 31 décembre 2027. En échange d’un loyer plafonné (par exemple, 15 % à 45 % sous le marché selon le niveau choisi) et de locataires aux ressources limitées, les bailleurs obtiennent une réduction d’impôt de 15 % à 65 % des revenus locatifs. En zone A (Paris), louer un 40 m² à 800 €/mois au lieu de 1 200 € peut générer une économie fiscale de 3 120 €/an (niveau maximal).

Impact pour les particuliers

Pour les locataires modestes, cela augmente l’offre de logements abordables (+50 000 unités visées d’ici 2027). Pour les propriétaires, la rentabilité reste attractive malgré des loyers réduits, grâce à la défiscalisation.

Impact pour les professionnels

Les investisseurs locatifs en zones tendues (Paris, Lyon) pourraient privilégier ce dispositif, renforçant l’attractivité des petites surfaces.

Réforme du statut LMNP : une fiscalité alourdie à anticiper

Détails de la mesure

À partir du 1er janvier 2025, les amortissements déduits sous le régime LMNP (location meublée non professionnelle) seront réintégrés dans le calcul de la plus-value lors de la revente, sauf pour les résidences de services (étudiantes, seniors, EHPAD). Par exemple, un bien acheté 200 000 € avec **50 000 € d’amortissements déduits verra sa plus-value taxable augmenter de 50 000 €, soit un impôt supplémentaire de 15 000 € (taux de 30 %).

Impact pour les particuliers

Les 2,5 millions de loueurs en meublé (selon la DGFiP) devront revoir leur stratégie, surtout pour les meublés touristiques type Airbnb.

Impact pour les professionnels

Les gestionnaires de résidences de services conservent un avantage compétitif, ce qui pourrait orienter les investissements vers ce secteur.

Perspectives pour 2025 : un marché en pleine mutation

Avec une baisse des taux d’intérêt (projetée à 3 % pour un prêt sur 20 ans, selon la Banque de France) et ces mesures, 2025 offre des opportunités à saisir. Que vous soyez primo-accédant, investisseur ou propriétaire, ces changements nécessitent une stratégie financière adaptée. Chez Pretx.fr, nous proposons des solutions de rachat de crédit personnalisées pour réduire vos mensualités et financer vos ambitions. Contactez-nous dès aujourd’hui pour une simulation gratuite et sans engagement !